邢学院政字〔2017〕54号
邢台学院丢失原始票据报销程序的有关规定
在日常报销中，教职工将发票、车船票等原始票据遗失的现象时有发生，为维护学校以及教职工的正当利益，妥善处理此类事项，依据《会计法》、《会计基础工作规范》等相关要求，对丢失原始票据的报销程序作如下规定：
1、丢失原始票据的，需向出票单位取得原始凭证存根联或记账联复印件，并加盖出票单位公章、财务专用章或发票专用章，同时出具发票真实性查询证明。
2、报账前，需填写《邢台学院丢失原始票据报销申请单》，由申请人对丢失票据的情况予以详细书面说明，由所在单位（或项目负责人）签署意见并加盖部门公章，经财务处长审批后，按常规报账程序报账。
3、购买仪器设备丢失票据的，除取得上述证明和说明外，需办理学校资产入账手续，之后方可报销。国家要求公示的票据，要先按要求公示作废再办理报销申请，并提交已经公示的证明材料。
4、丢失车票、船票和飞机票等的，在出站时应及时补票，确实无法补票的，根据购票方式不同分别提供以下证明作为填写《邢台学院丢失原始票据报销申请单》的依据。
（1）采用网上订票，以网上订单及其它有效证明作为丢失票据的报销材料，予以报账；（2）有同行人员的，经同行人员签字证明，由所在单位领导签字后，按同行人票价予以报账；（3）无同行人证明的，按所提供的相关证明，经相关领导签字后报账。
5、发票只能报销一次，如果发现弄虚作假、重复报销，一经查实，将根据《财政违法行为处罚处分条例》依法追究当事人责任。
6、本规定由财务处负责解释，自印发之日起执行。
附件：邢台学院丢失原始票据报销申请单
邢台学院
2017年6月23日
附件:
邢台学院丢失原始票据报销申请单 |
申报人员 |
| 职务 |
|
所在单位 |
| 联系电话 |
| 丢票数量 |
|
票据丢失类型 | 购置材料、设备票据 |
| 交通票据明细 | 时间 |
|
审稿票据、版面费票据 |
| 班次 |
|
维修工程票据 |
| 乘坐等级 |
|
飞机、车、船等交通票据 |
| 出发地点 |
|
其他票据 |
| 到达地点 |
|
丢失票据金额 | （大写）： 元 | 票据号码 |
|
开 据 发 票 单 位 全 称 |
|
申请理由（包括票据丢失时间、地点、原因、经过、证明人联系方式等）： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
申请人签名： |
| 证明人签字： |
| 年 月 日 |
项目经费负责人意见： | 学院（系、部、处）单位意见： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 签字： |
| 签字： |
|
| 年 月 日 |
| 年 月 日 |
财务处意见： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 负责人签字： |
|
| 年 月 日 |
注： |
|
|
|
|
|
1、请认真填写申请表，申请人对上述情况签字负责、盖章有效后交财务处办理。 |
|
|
2、需向出票单位取得原始凭证存根联或记账联复印件，并加盖出票单位公章、财务章或发票专用章。 |
3、同时需提供能够证明出差的购票相关凭证、乘坐凭证等材料。 |
|
|
|
邢台学院院长办公室 2017年6月23日印发
